La Ley de Segundad Oportunidad tras la reforma concursal

La pandemia ha sido un mazazo para la economía de muchos pequeños y medianos
empresarios que, al mazazo que supuso la crisis de 2008 se ha sumado las pérdidas que han
supuesto los ERTE, confinamientos, restricciones de movilidad y horarios derivados de la
aparición del Covid. Una situación en la que personas que hasta ese momento podían hacer
frente a las deudas contraídas vieron una disminución considerable de sus ingresos
convirtiéndolos en morosos por acumular, en muchos casos, créditos que no pudieron pagar.
En muchas ocasiones, además, a esto se suma en el caso de los autónomos las deudas con la
Seguridad Social y Hacienda, que les impide poder solicitar ayudas para emprender de nuevo.
Para todos ellos, la Ley de Segunda Oportunidad ha servido como tabla de salvación.

Y la situación no parece mejorar, según el CGPJ, en el segundo trimestre de este año
aumentaron un 20% los asuntos relacionados con concursos de acreedores que llegaron a los
juzgados andaluces. Aunque es cierto que en sus primeros años había cierta desconfianza
sobre la ley de Segunda Oportunidad -fue promulgada en 2015- el número de personas que se
acogen a este procedimiento no ha dejado de crecer desde 2019. Un éxito que se debe en
parte a la Sentencia del Tribunal Supremo de 2 julio de 2019 que confirmaba que las deudas
con la Agencia Tributaria y la Tesorería General de la Seguridad Social se incluían en la
exoneración.

Casi 8.000 familias sevillanas

Según datos del despacho Repara Tu Deuda, 7.582 familias sevillanas solicitaron información
sobre Segunda Oportunidad durante los meses de abril a junio. Fueron 339 más que en el
mismo periodo de 2021. Los que más acudieron a esta Ley de Segunda Oportunidad fueron los
autónomos, incrementándose en un 300% el número de empresarios que se declararon
insolventes. Los motivos fueron sobre todo el cese de actividad parcial o total de sus negocios,
la ausencia de ayudas reales del Gobierno. A estas cuestiones se sumaron los costes fijos a
satisfacer cuando no podían facturar regularmente, según datos de la Asociación de Ayuda al
Endeudamiento.

Una de las pioneras en Sevilla

Una de las primeras sentencias en las que los tribunales sevillanos dictaron sobre la Ley de
Segunda Oportunidad permitió que un matrimonio no tuviera que devolver unos 100.000
euros que adeudaba tras haberse arruinado. La pareja se vio afectada profundamente por la
crisis económica de 2008. El marido perdió el trabajo y cuando encontró un empleo, el sueldo era notablemente inferior. El matrimonio, que tenía tres hijos de corta edad a su cargo, se vio
obligado a vender su casa al no poder atender los pagos de la hipoteca. Se fueron a vivir de
alquiler, pero los ingresos seguían sin permitir a la pareja cubrir los gastos mínimos de la
familia. Esta situación les llevó a solicitar préstamos y tarjetas que les supuso una deuda de
100.000 euros.

La controversia de las deudas con Hacienda y Seguridad Social

Y es que, el punto de las deudas con Hacienda y la Seguridad Social ha sido uno de los más
discutidos durante la reforma de la ley concursal. Hace solo unos días, en septiembre, un
juzgado de Sevilla perdonó más de 40.000 euros de deuda con Hacienda y la Seguridad Social a
un matrimonio de hosteleros. La pareja debía más de 400.000 euros, que también han sido
exonerados, a bancos y otros acreedores.

La reciente reforma impide perdonar la deuda pública, pero muchos tribunales han exonerado
esas deudas aplicando una sentencia del Tribunal Supremo y una Directiva de la Unión
Europea de 2019, los Ministerios de Economía y Hacienda han presionado en los últimos
meses para reformar la Ley Concursal en ese punto, y finalmente han conseguido blindar los
privilegios de la administración.

Empezar sin "mochilas" más de una vez

La Ley de Segunda Oportunidad se ha convertido en una gran herramienta para que
autónomos y emprendedores puedan empezar desde cero una vez que han tenido un fracaso
empresarial, siempre que cumplan con las condiciones necesarias. Desde el dueño de una
inmobialiaria que quebró al que se le perdonaron 60.000 euros o los 800.000 euros
exonerados a un empresario autónomo, en los últimos años son cada vez más los que se
acogen al procedimiento de Segunda Oportunidad en Sevilla.

Para otros beneficiados de la Segunda Oportunidad, se trata de una tercera oportunidad. Es el
caso de un empresario sevillano que, después de siete años y un concurso de acreedores,
puede volver a respirar económicamente. Como a muchos negocios, la crisis de 2008 le pilló de
lleno y en 2007 tuvo que cerrar su bar, su negocio de 13 años, por la acumulación de
deudas.Entonces solo pudo liquidar los bienes en propiedad y compensar parte de la deuda,
que alcanzaba más de 200.000 euros porque no existía aún la Ley de Segunda Oportunidad.

Durante siete años, desde 2014 hasta 2021 estuvo perseguido por los acreedores sin poder
acceder a ninguna ayuda de la administración y tener nada registrado a su nombre. Sin
embargo, hace ocho meses comenzó el proceso de aplicación de la Ley de Segunda Oportunidad. Un trámite que concluyó el pasado mes de julio con la intervención de los
abogados de la Asociación de Ayuda al Endeudamiento.

Otra sentencia de un juez de Sevilla es la que liberaba a una autónoma de más de medio millón
de euros, incluidos 10.000 euros a Hacienda. La mujer cayó en bancarrota tras el fracaso de un
negocio familiar de restauración. A finales de 2021, el matrimonio inició un procedimiento de
Segunda Oportunidad, que en un tiempo récord de cinco meses culminó en la concesión de la
exoneración de deudas. Gracias a ello, el matrimonio ha podido empezar de nuevo y ahora, sin
deudas ni embargos, regenta un floreciente negocio de comida para llevar. La exoneración se
ha extendido también a más de la mitad de las deudas que el matrimonio tenía con Hacienda.

También para los pensionistas

No hace falta ser emprendedor ni joven para acogerse a la Ley de Segunda Oportunidad. Un
juzgado de Dos Hermanas liberó a un pensionista de Dos Hermanas. Un guardia civil que vio
reducidos sus ingresos al pasar de cobrar su nómina a recibir una pensión por incapacidad
laboral debido a una enfermedad. A partir de entonces todo fueron problemas económicos
hasta que en junio pasado, el Juzgado de Primera Instancia número 4 de Dos Hermanas le
exoneró de los 85.140 euros de deuda que mantenía con varias entidades con las que contrató
créditos y préstamos, la mayoría para gastos médicos.

Las otras víctimas del Covid

Sin duda, la pandemia ha supuesto una grave crisis sanitaria con miles de muertos, pero
existen también víctimas económicas. Muchos negocios han tenido que echar el cierre al no
poder soportar las deudas por la ausencia de ingresos.

Este es el caso de un hombre que después de solicitar varios préstamos para que su pareja
abriera un bar a principios del 2020 vio como la empresa para la que trabjaba entró en ERTE, lo
que impidió que pudiera pagar la cuota del crédito. El hombre acudió a la Asociación de Ayuda
al Endeudamiento, que le aconsejó declararse insolvente y acogerse a la Ley de Segunda
Oportunidad. El juzgado exoneró al hombre de la deuda de 25.000 euros.